國際商務師考試知識點:外匯風險管理的方法
來源：網絡發布時間：2014-04-21 10:19:22
外匯風險管理的方法
一、外匯風險管理的基本方法
外匯風險管理的基本方法有三種：
(1)遠期合同法;(2)BSI(借款-即期外匯-投資)法;(3)LSI(提前結匯或拖延結匯-即期外匯-投資)法。
二、外匯風險管理基本方法
在應收外匯帳款中的具體運用遠期合同法：借助遠期合同，創造與外幣流入相對應的外幣流出就可以消除外匯風險。
BSI法：首先借入與應收外匯相同金額的外幣，再將借入的外幣賣予銀行換回本幣，再以此本幣進行投資。從銀行借入的外匯，用將來收入的外匯歸還。
LSI法：具有外匯應收帳款的公司，征得債務方同意，請其提前支付貨款，并給一定的折扣。以后再通過即期合同換成本幣，再以換回的本幣進行投資。
三、外匯風險管理的基本方法
在應付外匯帳款中的具體運用遠期合同法：借助遠期合同，創造與外幣流出相對應的外幣流入就能消除外匯風險。
BSI法：具有應付外匯帳款的公司，先借本幣，借本幣的金額等于可購買外幣債務的金額，然后把借入的本幣通過即期外匯市場購買外幣;再以外幣進行投資。屆時，以外幣投資償付應付的外幣帳款.
LSI法：具有應付外匯帳款的公司，先借本幣，然后與銀行簽訂即期外匯合同購買外幣，再以買得的外幣提前支付國外債權人。
【糾錯】
